ALTERNATIVAS SUCESORIAS PATRIMONIALES
Pensar en qué pasará con nuestro patrimonio no es algo sencillo, pero sí es una decisión responsable. Planear con tiempo permite evitar conflictos familiares, reducir costos legales y asegurar que nuestros bienes se usen conforme a nuestra voluntad.
Existen varias formas de hacerlo, entre las más comunes son el testamento, la donación y el fideicomiso. A continuación, una breve explicación de en qué consiste cada una, sus ventajas y cuándo conviene considerarlas.
EL TESTAMENTO
El testamento es un acto personalísimo, revocable y libre, por el cual una persona dispone de sus bienes y derechos, y declara o cumple deberes, para después de su muerte. En palabras más simples es un documento legal en el que una persona establece cómo se repartirán sus bienes después de su fallecimiento. Se realiza ante un Notario Público y puede modificarse cuantas veces sea necesario mientras la persona esté viva y en pleno uso de sus facultades.
Ventajas
- Permite decidir claramente quién heredará los bienes al momento del fallecimiento.
- Reduce un poco las posibles disputas familiares y procesos judiciales largos.
- Evita que se sumen a la masa hereditaria posibles herederos intestamentarios que no sean parte de la voluntad del testador.
- Es una de las formas más económicas a diferencia de otros mecanismos de planeación patrimonial.
- Se puede actualizar si cambian las circunstancias personales o económicas.
- Puede realizarse de ultimo momento antes del fallecimiento siempre y cuando se encuentre en pleno uso de facultades mentales.
Desventajas
- Los bienes solo se transmiten hasta después del fallecimiento.
- Puede haber un proceso de sucesión que implique tiempo y costos.
- Puede ser impugnado por diversos motivos.
- Se debe especificar si es universal (todos su bienes presentes y futuros divididos en partes iguales) o por legado (nombrar a un heredero por cada bien testado).
- Si se realiza un testamento por legado, se deberá modificar cada que se adquiera o de enajene un bien.
El estamento es ideal para la mayoría de las personas que desean dejar claro el destino de su patrimonio y no requieren una estructura compleja para administrarlo en vida.
LA DONACION GRATUITA E INCONDICIONAL
La donación gratuita e incondicional que también es como conocida como “transmitir bienes en vida” es un contrato bilateral entre un donante el cual es el propietario de los bienes y un donatario quien es a quien se le desea transmitir total o parcialmente los bienes en vida y este los acepta.
La donación puede ser de carácter inmediato o reservándose el usufructo vitalicio el cual consiste en seguir usando, gozando y disfrutando el bien hasta el momento de la muerte aunque legalmente y mediante la transmisión de la nuda propiedad ya no sea del propietario y/o donante.
Esta ultima muy recomendada para que una vez transmitido el bien no sea despojado del mismo por ya no ser el propietario.
Ventajas
- El beneficiario y/o donatario recibe el bien de manera inmediata y cuando el propietario y/o donante aun esta con vida.
- Puede ayudar a evitar conflictos sucesorios futuros al estar aun con vida el propietario y/o el donante el cual puede intervenir aun ante cualquier desacuerdo.
- En algunos casos, permite beneficios fiscales al estar exenta de impuestos siempre y cuando se realice en línea recta o al propio cónyuge.
- Es útil para apoyar a hijos o familiares en momentos clave (por ejemplo, comprar una casa).
Desventajas
- Una vez realizada y consolidada, es complicada revertirla.
- El donante pierde la propiedad del bien y puede ser despojado del mismo.
- Puede generar impuestos si no se realiza en línea recta o conyugal.
- Si no se planea bien, puede dejar al donante sin protección económica.
La donación es recomendable cuando se tiene plena seguridad financiera y se desea ayudar o adelantar parte de la herencia a los beneficiarios asi como no dejar conflictos entre ellos.
EL FIDEICOMISO
El fideicomiso es una figura legal mediante la cual una persona (fideicomitente) transfiere bienes a una institución bancaria (fiduciario) para que los administre en beneficio de uno o varios beneficiarios (fideicomisario), bajo reglas de operación previamente establecidas en su constitución.
Ventajas
- Permite administrar bienes antes y después del fallecimiento.
- Ofrece mayor control sobre cómo y cuándo se entregan los bienes.
- Puede proteger el patrimonio frente a malos manejos o problemas legales.
- Es muy útil para familias con empresas, bienes importantes o beneficiarios menores de edad.
Desventajas
- Suele ser más costoso que un testamento toda vez que hay que pagar los honorarios del fiduciario.
- Requiere asesoría legal y financiera especializada.
- Puede ser más complejo de entender y administrar.
El fideicomiso es ideal para patrimonios grandes o complejos, cuando se busca control, protección y continuidad en la administración de los bienes antes y después de la muerte.
Existen distintas maneras de dejar tu patrimonio en orden; no hay una mejor que otra, simplemente la mejor opción depende de tu situación personal, familiar y financiera.
